Glosario Financiero
Términos financieros, contables y tributarios que vas a encontrar dentro de Copiloto Financiero — explicados en lenguaje simple, con la misma terminología que usamos en el resto del producto.
Boleta / Factura electrónica
Documentos tributarios electrónicos (DTE) que el SII exige emitir en Chile. Copiloto Financiero los trae automáticamente vía el Registro de Compras y Ventas (RCV), separados en emitidos (ventas) y recibidos (compras).
Ver en Copiloto FinancieroColchón de caja (umbral de saldo mínimo)
El saldo bancario por debajo del cual un mes se marca como "peligroso" en la proyección. Es un valor configurable por ti, no un mínimo legal — sirve para anticipar meses donde tu caja proyectada quedaría demasiado justa.
Ver en Copiloto FinancieroConciliación bancaria
Comparar los movimientos de tu cuenta bancaria contra tus documentos (facturas, boletas) para confirmar que cada pago o cobro está correctamente registrado. Copiloto Financiero no usa este término en su interfaz hoy — lo más parecido es el matching automático entre tus transacciones bancarias y tus documentos SII en Cobranza y Facturas/Boletas SII.
Ver en Copiloto FinancieroCuentas por Cobrar
Facturas y boletas que emitiste y que tus clientes todavía no te han pagado. Copiloto Financiero las ordena por urgencia y antigüedad para que sepas a quién cobrarle primero.
Ver en Copiloto FinancieroCuentas por Pagar
Facturas de tus proveedores que todavía no has pagado. Copiloto Financiero te ayuda a elegir el mejor momento para pagarlas según tu flujo de caja proyectado.
Ver en Copiloto FinancieroAntigüedad de cartera (tramos de vencimiento)
Cómo se agrupan tus Cuentas por Cobrar y Cuentas por Pagar según cuántos días lleva vencido cada documento: al día (todavía no vence), vencida entre 1 y 30 días, entre 31 y 60 días, o más de 60 días. Mientras más atrasado el tramo, mayor la urgencia de cobrar o pagar.
Ver en Copiloto FinancieroDepreciación
La pérdida de valor contable de un activo (equipos, vehículos, maquinaria) a lo largo del tiempo. Se descuenta del resultado para efectos tributarios y afecta el cálculo de tus impuestos anuales.
Ver en Copiloto FinancieroEfectivo Restringido
Dinero que aparece en tu saldo bancario pero que en realidad no está disponible para operar — garantías, depósitos u otros montos que declaraste como retenidos. A diferencia de la Reserva Objetivo (una meta que te pones), es un hecho financiero real: se descuenta de tus proyecciones de flujo de caja, del Simulador de Escenarios, de la cobertura de tus deudas y del Riesgo de Insolvencia, pero nunca del "Saldo bancario" ni del "Saldo estimado de cierre de mes" que ves de forma aislada — esos siempre muestran el saldo completo, sin ajustar.
Ver en Copiloto FinancieroEstacionalidad
Patrones que se repiten en tus ingresos o gastos según la época del año (ej. más ventas en diciembre). Identificarla te permite anticipar meses de mayor o menor actividad con tiempo.
Ver en Copiloto FinancieroF22
La Declaración de Renta Anual ante el SII — resume los ingresos y gastos de todo el año para calcular el impuesto a la renta que corresponde pagar. Se declara una vez al año, en abril.
Ver en Copiloto FinancieroF29
El Formulario 29, la declaración mensual de IVA y PPM ante el SII. Vence el día 20 de cada mes (día 12 si no eres facturador electrónico). Copiloto Financiero calcula una estimación o borrador con tus datos, que debe validar tu contador, y te avisa cuánto puedes retirar sin comprometerlo.
Ver en Copiloto FinancieroCAE (Costo Anual Equivalente)
La tasa anual real de un crédito, considerando no solo el interés sino también la comisión de apertura, el seguro mensual y el impuesto de timbres y estampillas. Permite comparar créditos de distintos bancos en igualdad de condiciones, más allá de la tasa de interés que cada uno destaca.
Ver en Copiloto FinancieroPunto de Recuperación (crédito)
El mes en que el beneficio acumulado que esperas de una inversión financiada con crédito (más ingresos o menos costos) iguala o supera el costo total de ese crédito — el punto donde la inversión "se paga sola". Es un supuesto proyectado por ti, no una cifra real confirmada.
Ver en Copiloto FinancieroFactoring
Vender tus facturas por cobrar a una entidad financiera a cambio de recibir el dinero de inmediato (con un descuento), en vez de esperar a que tu cliente te pague. Útil cuando necesitas liquidez rápida.
Ver en Copiloto FinancieroFlujo de Caja
El movimiento real de dinero que entra y sale de tu empresa mes a mes — no es lo mismo que la utilidad contable, porque refleja cuándo el dinero realmente se cobra o se paga. Es la base de casi todo lo que calcula Copiloto Financiero: proyecciones, riesgo de insolvencia, alertas.
Ver en Copiloto FinancieroGasto Operativo
El gasto real del negocio del día a día — excluye traspasos entre tus propias cuentas, inversiones (ej. compra de acciones) y otros movimientos que no son un costo real de operar. Copiloto Financiero usa este filtro en todos sus cálculos para no inflar tus gastos con movimientos que no corresponden.
Ver en Copiloto FinancieroGasto Recurrente
Un pago que se repite regularmente al mismo proveedor por un monto similar (arriendo, suscripciones, sueldos). Copiloto Financiero los detecta automáticamente comparando tu historial y proyecta su impacto en los próximos meses.
Ver en Copiloto FinancieroAlza Inusual de Gasto
Un gasto que sube significativamente (más de 30%) respecto al promedio histórico de esa categoría. Solo detecta alzas, no bajas — no es necesariamente un problema, pero vale la pena revisar por qué subió.
Ver en Copiloto FinancieroIngresos
Todo el dinero que entra a tu cuenta bancaria en un período, incluyendo ventas, pero también traspasos entre tus propias cuentas, devoluciones u otros movimientos que no son venta real. Distinto de "Ingresos Operativos" — ver esa entrada.
Ingresos Operativos
Solo la parte de tus ingresos que corresponde a la actividad real del negocio (ventas, cobros de clientes) — excluye traspasos entre tus propias cuentas, ingresos financieros y otros movimientos que no son venta. Es la cifra que usan el Flujo de Caja, la Rentabilidad y el riesgo de insolvencia, no el total bruto de tu cuenta bancaria.
Ver en Copiloto FinancieroIDPC (Impuesto de Primera Categoría)
El impuesto que pagan las empresas en Chile sobre su utilidad tributaria anual — la tasa depende de tu régimen (Pro Pyme 12,5%, Régimen General 27%). Se calcula al declarar el F22.
Ver en Copiloto FinancieroIVA (débito / crédito)
El Impuesto al Valor Agregado. El IVA débito es el que cobraste en tus ventas; el IVA crédito es el que pagaste en tus compras. La diferencia entre ambos es lo que declaras y pagas (o recuperas) en el F29 de cada mes.
Ver en Copiloto FinancieroRemanente de Crédito Fiscal
Cuando tu IVA crédito (de tus compras) es mayor que tu IVA débito (de tus ventas) en un mes, la diferencia a tu favor no se pierde: queda como remanente y se arrastra para descontarlo del IVA que tengas que pagar el mes siguiente. Es distinto de pagar $0 de IVA — significa que te queda un saldo a favor para el próximo período.
Ver en Copiloto FinancieroLiquidez
Cuántos meses de gastos podrías cubrir con el saldo que tienes hoy en el banco, sin recibir ningún ingreso nuevo. Es uno de los 3 semáforos de salud financiera que muestra el Estado General de Mi Tablero.
Ver en Copiloto FinancieroMargen Bruto / Margen Neto
El Margen Bruto es (Ingresos − Gastos) dividido por los Ingresos, sin restar depreciación. El Margen Neto es lo mismo pero después de descontar la depreciación de tus activos — es una foto más real de cuánto te queda realmente.
Ver en Copiloto FinancieroMeses Peligrosos
Meses de tu proyección de flujo de caja donde el saldo estimado caería por debajo de tu colchón de seguridad configurado. Copiloto Financiero te muestra exactamente cuántos son y el déficit exacto de cada uno.
Ver en Copiloto FinancieroMovimientos bancarios (Transacciones)
Los ingresos y gastos reales de tu cuenta bancaria, tal como los informa tu banco a través de tu conexión bancaria. Son un dato bancario — distinto del RCV (Registro de Compras y Ventas), que es información tributaria que entrega el SII. Un mismo pago puede aparecer en ambos, pero cada uno viene de una fuente distinta.
Ver en Copiloto FinancieroModo solo lectura
El estado en que queda una empresa cuando su período de prueba vence y, además, pasan los días de gracia sin que se elija un plan. En este modo puedes seguir viendo tus datos ya sincronizados y descargando reportes, pero no se sincroniza información nueva ni se puede modificar nada, y el Asistente Virtual no está disponible. Se levanta en cuanto eliges un plan.
Ver en Copiloto FinancieroPPM (Pago Provisional Mensual)
Un anticipo mensual al impuesto a la renta anual que las empresas pagan junto al F29, calculado como un % de tus ingresos del mes. Al final del año se descuenta de tu impuesto real en el F22.
Ver en Copiloto FinancieroPeríodo de prueba (fases)
El tiempo gratuito para probar Copiloto Financiero antes de elegir un plan. Tiene 4 fases: vigente (dentro del plazo normal), por vencer (quedan pocos días), gracia (el plazo ya terminó, pero sigues con acceso completo por unos días más) y modo solo lectura (terminó también la gracia). La fecha exacta de término y los días restantes dependen de cuándo empezaste la prueba.
Ver en Copiloto FinancieroPresupuesto
Un límite de gasto que tú mismo defines por categoría (ej. Marketing, Suministros) para un período — Copiloto Financiero lo compara en tiempo real contra tu gasto real y te avisa cuando te acercas o superas el límite.
Ver en Copiloto FinancieroRCV (Registro de Compras y Ventas)
El registro oficial del SII con todas tus facturas y boletas electrónicas emitidas y recibidas. Es la fuente que usa Copiloto Financiero para traer automáticamente tus documentos tributarios, sin que tengas que subirlos a mano.
Ver en Copiloto FinancieroRégimen Tributario (Pro Pyme / Régimen General)
El esquema bajo el cual tu empresa paga impuestos en Chile. Pro Pyme (14D) tiene una tasa reducida de IDPC (12,5%) pensada para empresas más pequeñas; Régimen General (14A) aplica la tasa estándar (27%). Copiloto Financiero lo detecta automáticamente según tus ingresos.
Ver en Copiloto FinancieroRentabilidad / ROI
Qué tan eficiente es tu negocio generando utilidad respecto a lo que gasta. El ROI (retorno sobre la inversión) mide esa relación como porcentaje, cruzando ingresos, costos y márgenes reales.
Ver en Copiloto FinancieroResultado Operativo
Ingresos Operativos menos Gastos Operativos de un período — el número que mejor refleja si tu negocio, en su operación normal, está generando o perdiendo dinero. Es distinto del saldo bancario, que puede subir o bajar por motivos ajenos a la operación (ej. un crédito recibido).
Ver en Copiloto FinancieroRetención de Honorarios
El porcentaje que se retiene al pagar una boleta de honorarios (típicamente a un profesional independiente) para anticipar su impuesto a la renta. La tasa es progresiva y cambia cada año.
Ver en Copiloto FinancieroRiesgo de Insolvencia
La probabilidad estimada de que tu empresa se quede sin caja suficiente en los próximos meses, calculada combinando tu ratio gastos/ingresos, cuántos meses proyectados caen bajo tu umbral mínimo, y la tendencia reciente de tu caja. Se expresa como un score de 0 a 100 — menor es mejor.
Ver en Copiloto FinancieroSaldo bancario
El saldo que informa tu banco para tus cuentas corriente o vista conectadas, a la fecha de la última actualización disponible. No es necesariamente el saldo de este mismo instante — depende de cuándo se sincronizó por última vez tu conexión bancaria.
Ver en Copiloto FinancieroSaldo estimado de cierre de mes
Una proyección de cuánto tendrás en el banco al término del mes en curso, calculada a partir de tu saldo histórico más tus ingresos y gastos proyectados para el resto del mes. Es una estimación, no el saldo bancario de hoy — ver "Saldo bancario".
Ver en Copiloto FinancieroScore Copiloto Financiero
Un puntaje de 0 a 100 sobre la salud financiera de tu empresa, calculado con 5 factores reales: flujo positivo, regularidad de ingresos, tendencia de crecimiento, margen operativo y cobertura de gastos. Se usa para estimar tu capacidad de pago frente a oportunidades de crédito.
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